Definition

Social return on investment is a method for determining additional value that an investment generates other than financial returns.

Example sentence

As a nonprofit working in public health, demographic and health-related statistics constitute key inputs in measuring our organization’s social return on investment.

Comment

Unlike return on investment (ROI), SROI is not merely a single ratio but rather a method for assessing the value that an organization generates beyond what might normally be measured simply in money terms. Although these values can be (and typically are) stated as monetary amounts for the purpose of quantifying SROI, such calculations are based rather on such subjective, context-dependent information as stakeholders’ perceptions. Some degree of standardization has been introduced by the organizations Social Value International and Social Value UK, which identify seven key principles for SROI analysis. While the usefulness of SROI analysis may seem apparent for nongovernment organizations (NGOs), it can also be beneficial for other businesses; for example, it can help them to improve program management and evaluate their impacts beyond mere financial measures.

Definice

Společenská návratnost investice je metoda pro stanovení jiné než finanční přidané hodnoty, kterou investice přináší.

Příklad použití ve větě

Pro nás, coby neziskovou organizaci aktivní v oboru veřejného zdraví, představují demografické a zdravotní statistiky klíčové vstupy pro měření společenské návratnosti investic naší organizace.

Poznámka

Oproti návratnosti investic (ROI) není SROI pouze jediným podílem, ale spíše metodou pro ocenění hodnoty, kterou organizace vytváří mimo to, co by se běžně měřilo pouze penězi. Ačkoli tyto hodnoty mohou být (a často jsou) pro účely výpočtu SROI vyjádřeny peněžními částkami, tyto výpočty jsou založené na subjektivních a kontextuálních informacích jako je vnímání zúčastněných stran. Organizace Social Value International a Social Value UK zavedly jistou míru standardizace a identifikovaly sedm klíčových principů pro analýzu SROI. Přestože se prospěšnost SROI analýzy může zdát zjevná pro nestátní organizace, může být užitečná také pro ostatní podniky; například jim může pomoci zlepšit programové řízení a zhodnotit jejich dopady nad rámec čistě finančních metrik.

Business Term of the Day

English Editorial Services’ mission is to assist international businesses and organizations of all sizes to communicate clearly, correctly, and persuasively with their business partners and target audiences.

Simply subscribe to receive our Business Term of the Day at no charge to your inbox each business day, with explanation in English and Czech.

Subscribe