Definition

ESG is an acronym for environmental, social and governance – a set of criteria used to evaluate a company’s performance in a number of areas linked to sustainability.

Example sentence

I would like to know if ESG is only a new buzz word or if it really motivates companies to make meaningful changes.

Comment

ESG criteria have recently gained popularity among investors, who may decide about their investments based on performance of a company in areas such as energy use, waste treatment, contributions to nature conservation (that is the environmental part), ethical sourcing, treatment of employees, contributions to local communities (the social part), as well as transparency in communication with investors, sound accounting practices, and possible conflicts of interest within top management (the governance part). Exchange-traded funds and mutual funds, stock brokers, as well as robo-advisory platforms are increasingly attentive to these criteria and are finding various ways of integrating them into their investment products and strategies. Although associated mainly with moral and ethical values, poor performance as measured by these criteria often influences also the financial performance of a business.

Definice

ESG je zkratka pro environmentální, sociální a správní politiku – soubor kritérií používaných k hodnocení výkonnosti společnosti v řadě oblastí souvisejících s udržitelností.

Příklad použití ve větě

Rád bych věděl, jestli je ESG jen nové módní slovo, nebo zda skutečně motivuje firmy ke smysluplným změnám.

Poznámka

Kritéria ESG si v poslední době získala oblibu mezi investory, kteří tak mohou o svých investicích rozhodovat na základě výkonnosti společnosti v oblastech jako je například spotřeba energie, nakládání s odpady, podpora ochrany přírody (tj. environmentální část ESG), etické získávání zdrojů, zacházení se zaměstnanci, podpora místních komunit (sociální část ESG) nebo transparentnost v komunikaci s investory, řádné účetní postupy nebo možné střety zájmů v rámci vrcholového vedení společnosti (část týkající se správy a řízení). Burzovně obchodované i podílové fondy, makléři i robotické poradenské platformy těmto kritériím věnují stále více pozornosti a mají různé způsoby, jak je začlenit do svých investičních produktů a strategií. Ačkoli jsou tato kritéria spojena především s morálními a etickými hodnotami, špatný výkon v těchto oblastech má obvykle vliv i na finanční výkonnost podniku.

Business Term of the Day

English Editorial Services’ mission is to assist international businesses and organizations of all sizes to communicate clearly, correctly, and persuasively with their business partners and target audiences.

Simply subscribe to receive our Business Term of the Day at no charge to your inbox each business day, with explanation in English and Czech.

Subscribe