Definition

A bargain purchase is an acquisition of a business the fair value of which is greater than the purchase price.

Example sentence

JetRail’s bankruptcy was a double win for Blue Line, as it took out a competitor and set it up for a bargain purchase of JetRail’s remaining assets.

Comment

A bargain purchase typically occurs in the case of a distress sale, i.e. when a cash-strapped or even bankrupt company sells off parts of its business or must be completely rescued by being taken over by another company. Any acquisition with negative goodwill is considered a bargain purchase, but a bargain purchase may also result from an earlier incorrect valuation of the acquired company’s assets or liabilities.

Definice

Výhodná koupě je akvizice podniku, jehož reálná hodnota je vyšší než kupní cena.

Příklad použití ve větě

Bankrot společnosti JetRail byl dvojitou výhrou pro společnosti Blue Line, jelikož vyřadil jejího konkurenta a připravil pro ni výhodnou koupi zbývajících aktiv společnosti JetRail.

Poznámka

K výhodné koupi typicky dochází v případě prodeje v tísni, tj. když společnost s nedostatkem hotovosti nebo dokonce bankrotující společnost rozprodává části svého podniku nebo se musí zachránit převzetím jinou společností. Jakákoli akvizice se záporným goodwillem je považována za výhodnou koupi, ale k výhodné koupi může také dojít následkem předchozího chybného stanovení hodnoty aktiv nebo pasiv kupované společnosti.

Business Term of the Day

English Editorial Services’ mission is to assist international businesses and organizations of all sizes to communicate clearly, correctly, and persuasively with their business partners and target audiences.

Simply subscribe to receive our Business Term of the Day at no charge to your inbox each business day, with explanation in English and Czech.

Subscribe